某人有现金10000元，他若购买企业债券年息10%，若购买金融债券，则年息12%，那么，他购买企业债券的机会成

1. 某人有现金10000元，他若购买企业债券年息10%，若购买金融债券，则年息12%，那么，他购买企业债券的机会成

1200元。拓展资料一、出口退税退的是哪部分的税？适用增值税退（免）税政策的出口货物劳务，按照下列规定实行增值税免抵退税或免退税办法。1.免抵退税办法。生产企业出口自产货物和视同自产货物及对外提供加工修理修配劳务，以及列名生产企业出口非自产货物，免征增值税，相应的进项税额抵减应纳增值税额（不包括适用增值税即征即退、先征后退政策的应纳增值税额），未抵减完的部分予以退还。2.免退税办法。不具有生产能力的出口企业（以下称外贸企业）或其他单位出口货物劳务，免征增值税，相应的进项税额予以退还。 因此，出口退税业务中，退还部分为出口货物相应的进项税额。二、金融市场有那些功能？1.金融市场能够迅速有效地引导资金合理流动，提高资金配置效率。扩大了资金供求双方接触的机会，便利了金融交易，降低了融资成本，提高了资金使用效益；为筹资人和投资人开辟了更广阔的融资途径；为各种期限、内容不同的金融工具互相转换提供了必需的条件。2.企业有关的金融资产由市场交易所形成的价格作为依据来估价，而不是简单地以会计报表的账面数字作为依据来计算；金融市场的定价功能同样依存于市场的完善程度和市场的效率；金融市场的定价功能有助于市场资源配置功能的实现。3.金融间接调控体系必须依靠发达的金融市场传导中央银行的政策信号，通过金融市场的价格变化引导各微观经济主体的行为，实现货币政策调整意图；发达的金融市场体系内部，各个子市场之间存在高度相关性；随着各类金融资产在金融机构储备头寸和流动性准备比率的提高，金融机构会更加广泛地介入金融市场运行之中，中央银行间接调控的范围和力度将会伴随金融市场的发展而不断得到加强。

2. 某客户现在购买了一种债券，10年期，息票率8%，每年付息一次，到期收益率为10%，面值为1000元。

额，这个题很简单哦。不过计算我就不算了，暂时手上没有金融计算器。这个债券是年付，年利息就是80=8%*1000，这样的现金流共有10个，从1年到10年，最后你加上到期的那个票面1000元，可以算出目前该债券的价格，P0=80/(1+10%)+80/(1+10%)^2+80/(1+10%)^3++++1080/(1+10%)^10，得到P0，这个就是目前债券的价格，上式中的10%为到期收益率。那么一年后，由于到期收益率变为9%，债券的价格也发生变化，计算方法同理，P1=80/(1+9%)+80/(1+9%)^2+80/(1+9%)^3++++1080/(1+9%)^9算出来P1，注意这里由于债券只剩余9年了，所以最后的计算只有9次方，把P1和P0算出来，二者的差就是你获得的资本利得，由于你拿到了利息，所以再把利息加上，就得到了你获得的总收益，除以P0，就得到你持有该债券的持有期收益率。 用excel表给你算出个结果，P0=877.11，P1=940.05，收益率是16.30%，不知道你有答案没。

3. 某公司准备投资面值1000元，票面利率为10%期限为5年的债券，每年支付一次利息，到期还本，求债券价值。

债券价值=1000*10%/(1+12%)+ 1000*10%/(1+12%)^2+ 1000*10%/(1+12%)^3+ 1000*10%/(1+12%)^4+ (1000+1000*10%)/(1+12%)^5=927.90。
债券价值=未来各期利息收入的现值合计+未来到期本金或售价的现值，债券价值是指进行债券投资时投资者预期可获得的现金流入的现值。债券的现金流入主要包括利息和到期收回的本金或出售时获得的现金两部分。当债券的购买价格低于债券价值时，才值得购买。

扩展资料：
注意事项：
价格变动风险：债券市场的债券价格是随时变化的，所以投资者要谨慎把握债券的价格。
转让风险：当投资者急用资金而不得不转手债券时，有时候不得不压低价格。
信用风险：这个主要发生在企业债券中，因为由于各种原因，企业优势不能完全履行其责任。
政策风险：由于政策的变动到这债券价格的变化。
参考资料来源：百度百科-债券价值
参考资料来源：百度百科-票面价值
参考资料来源：百度百科-票面利率

4. 某投资者购买了年付息1次，还有6年到期的债券，票面利率为10%，面值100元，购买时到期收益率为8%。

每次息票=100*10%=10元
按照8%的到期收益率购买，则价格=10/(1+8%)+10/(1+8%)^2+10/(1+8%)^3+10/(1+8%)^4+10/(1+8%)^5+10/(1+8%)^6+100/(1+8%)^6=109.25元

持有一年并获得了11.95%的收益率，则卖出时的价格=11.95%*109.25-10+109.25=112.31元

对于一个售价为112.31元的还有5年到期的债券，票面利率为10%，求到期收益率，用excel计算，输入
=RATE(5,10,-112.31,100)
计算得，到期收益率=7%

5. 公司理财题目：某公司拟定2008年4月1号购买一张面额1000元的债券，其票面率利为12%，每年4月1号计算并支

一，该债券不值得购买。投入1080元，5年后本利得：1000+1000*12%*5=1600元，投资收益率：(1600/1080-1)/5=9.63%市场利率10%，该债券投资收益率9.63%二，债券票面利率是指债券发行者每一年向投资者支付的利息占票面金额的比率，它在数额上等于债券每年应付给债券持有人的利息总额与债券总面值。三，以国债为例，一般来说有5种收益率。1)名义收益率：通常称之为票面利率，这是国债一开始发行就确定的收益率。例如：某10年期中国国债，面值100元发售，每年支付一次利息，持有人每年某个固定日期都会从财政部收到5元钱的收益，这就意味着名义收益率5%。2)即期收益率：意思是按照现在的国债价格和票面收益算出来的收益率。例如：某十年期中国国债，面值100元，票面利率5%，而当前市场价格96元，那么，即期收益率=5/96=5.2%。3)到期收益率：这个稍复杂一点儿，要考虑当前债券价格和持有到期后财政部返还所有本息的价差和距离到期的剩余年份。例如：某十年期中国国债，面值100元，票面利率5%，当前市场上价格96元，还有8年到期，那么，到期收益率=[5+(100-96)/8]/96=5.73%。同学们，敲黑板了，我们通常在财经新闻中听到的那个“国债收益率”或“债券收益率”，通常情况下就是指“到期收益率”!4)认购者收益率：在绝大多数时候，100元面值的国债，财政部是不会按照100元来卖的，而是要根据当前市场上的国债收益率价格进行调整，还要根据各购买国债的金融机构投标情况来确定价格。这个收益率，指的是认购者买国债之后，持有到期的收益率。这需要考虑财政部出售债券价格、本来的票面收益率等因素。

6. 某投资者2008年初以95元价格买入一张面值为100元、4年后到期的付息债券，如果息票利率为8%，每年末付息，

内插法
95=100×8%×(P/A, i, 4)+100×(P/F, i, 4)
取i=9%，8(P/A,9%,4)+100(P/F,9%,4)=8×3.240+100×0.708=96.72
取i=10%，8(P/A,10%,4)+100(P/F,10%,4)=8×3.170+100×0.683=93.66
（i－9%）÷（10%－9%）=（95－96.72）÷（93.66－96.72）
解得i=9.56%

7. 某投资者2008年初以95元价格买入一张面值为100元，4年后到期的附息债券，如果息票利率为8%，每年末付息，

4
100*(1+8%)-95

8. 某投资者买入了一张面额为1000元，票面年利率为6%的债券，在持有2年以后以1050元的价格卖出，

每年获得的利息收入=1000*6%=60元
持有期收益=(1050+60+60-1000)÷1000=17%