应收账款中出现负数是什么原因？

1. 应收账款中出现负数是什么原因？

　　造成应收账款负数的原因很多，首先要查明原因，然后根据不同的原因，进行分类处理：
　　1、没有设置预收账款的中小企业，可能因预收货款等原因形成应收账款的负数余额。如果经常发生预收款业务，建议设置预收账款科目进行核算，如果不经常发生预收款业务，在应收账款中暂时挂账也是可以的。
　　2、货已发出、货款已收到暂时没有开发票的销售收入，建议尽快开发票处理。
　　3、记账时出现串户等原因造成。发现串户应及时更正。
　　应收账款（Receivables）应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项，包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费等。
　　应收账款表示企业在销售过程中被购买单位所占用的资金。企业应及时收回应收账款以弥补企业在生产经营过程中的各种耗费，保证企业持续经营；对于被拖欠的应收账款应采取措施，组织催收；对于确实无法收回的应收账款，凡符合坏账条件的，应在取得有关证明并按规定程序报批后，作坏账损失处理。

2. 应收账款是负数会计上如何处理

正常来说应收帐款余额是负数，是你多收对方款啦，这个多收的是应付给对方的呀，这个是不交税的，这不是你的收入，这部分款是要退给对方的呀。如暂时不给对方，那你就把他转到应付帐款户先挂着。（你这里有隐情吗？）

3. 资产负债表中有关应收账款的，应收账款是负数怎么办阿？谢谢

应收为负数表示为预收，
在资产负债表中 “应收账款”  项目 。如果在应收账款期末明细为借方余额    应收账款=应收借方明细余额+预收借方明细余额
如果应收账款科目明细在贷方 应在资产负债表“预收款项”项目内填写
希望能帮助你！

4. 应收帐款能用负数表示吗?

　　应收账款出现负数是有可能的。所以可以用负数表示。

　　造成应收账款负数的原因很多，首先要查明原因，然后根据不同的原因，进行分类处理：

　　1、没有设置预收账款的中小企业，可能因预收货款等原因形成应收账款的负数余额。如果经常发生预收款业务，建议设置预收账款科目进行核算，如果不经常发生预收款业务，在应收账款中暂时挂账也是可以的。

　　2、货已发出、货款已收到暂时没有开发票的销售收入，建议尽快开发票处理。

　　3、记账时出现串户等原因造成。发现串户应及时更正。

　　4、其他原因应具体分析。

　　应收账款（Receivables）应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项，包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费等  。

5. 应收账款为负数，导致应收账款周转率为负数，那么反应的企业运营能力是好还是坏呢？

在计算应收账款周转率的时候，应收账款不应该是负数，如果你们把预收账款的内容合并在应收账款科目核算，应该予以分离，要看纯粹的应收账款的余额，并以此计算应收账款周转率。

一定要将应收账款和预收账款剥离，不然没办法看出实际情况，而且企业做财务报表的时候，按规定是必须予以剥离的，记账的时候可以用应收账款科目，但是报表的时候必须单独体现预收账款情况。

6. 应收帐款出现负数是什么意思

应收账款出现负数表达的是预收账款。
因为应收账款属于双重性科目，与预收账款可以相互替代，应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项，包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费等。
双重性质账户，是指既可以用来核算资产、费用，又可以用来核算负债、所有者权益和收入的账户。这类账户或者只有借方余额，或者只有贷方余额。

扩展资料：
企业应及时收回应收账款以弥补企业在生产经营过程中的各种耗费，保证企业持续经营；对于被拖欠的应收账款应采取措施，组织催收；对于确实无法收回的应收账款，凡符合坏账条件的，应在取得有关证明并按规定程序报批后，作坏账损失处理。
应收账款的作用是指它在生产经营中的作用。应收账款的发生意味着企业有一部分资金被客户占用，同时企业持有应收账款也是有成本的。

7. 应收账款是负数可以吗

应收帐款是负的说明你们预收帐款比较多啊.当然没什么事情.不过帐面上不好看.最好新增预收预付2个科目

8. 资产负债表中应收账款为负数,可以吗

应收账款不可以是负数，期末余额负数需要在预收账款填写的。
资产负债表上应收账款等项目的填列
应收账款项目应根据应收账款所属明细科目的借方余额合计数+预收账款所属明细科目借方余额合计数-计提的相应的坏账准备计算填列；
预收账款项目应根据应收账款所属明细科目贷方余额合计数+预收账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列；
应付账款项目应根据应付账款所属明细科目贷方余额合计数+预付账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列；
预付账款项目应根据应付账款所属明细科目借方余额合计数+预付账款所属明细科目借方余额合计数计算填列；
其他应收款项目应根据其他应收款明细科目借方余额合计数+其他应付款明细科目借方余额合计数－计提的相应的坏账准备计算填列；
其他应付款项目应根据其他应收款明细科目贷方余额合计数+其他应付款明细科目贷方余额合计数计算填列。


扩展资料遇到资产负债报表不平的情况，先不要惊慌，仔细观察报表，大致有以下两种情况，按照下面提示操作，基本都能自行解决
第1种情况：年初数平衡，期末数不平衡
这种情况一般是没有进行月末结转导致，可以打开“报表”----“科目明细表”，检查所有损益类科目是否结转为0，如果手工添加过总账科目，还需要修改资产负债表，将手工添加的总账科目编好公式即可
第2种情况：年初数和期末数都不平衡
如果是年中启用的账套，不仅输入了年初数，还录入了累计发生数的用户一定要注意，损益类科目的借、贷方都要填上相同的累计数（相当于结转），然后将收入类的合计填入“本年利润”贷方，支出类的合计填入“本年利润”借方，这样的初始化数据才能平衡
参考资料来源：百度百科-资产负债表