委托贷款的业务流程

1. 委托贷款的业务流程

委托人与借款人达成融资意向，协商确定贷款利率、期限等要素。委托人与借款人在业务银行开设结算账户，委托人向业务银行出具《贷款委托书》，并由委托人和借款人共同向银行提出申请。银行受理客户委托申请，进行调查并经审批后，对符合条件的客户接受委托。

2. 委托贷款操作程序

企业法人将已签署的《委托贷款合同》(包括《查询证书》)带回接款银行签章，接款银行先只须在其中一份的《查询证书》上签字盖章并提供行长和经办人身份证复印件;委托贷款操作程序
1、接款银行可以是支行,但需分行签署.若地方商业银行需到当地银监局备案加签。
2、用款企业将银主的《委托贷款合同》交给接款银行确认，同意用银主不可修改的合同版本操作。
3、用款企业交有关资质和批复文件.我方操作人应邀考察项目真实性.
4、签署承诺函并交付签约保证金(包括违约金)________万元人民币.
5、企业法人将已签署的《委托贷款合同》(包括《查询证书》)带回接款银行签章，接款银行先只须在其中一份的《查询证书》上签字盖章并提供行长和经办人身份证复印件;《委托贷款合同》上的签章可在款到银行后再由银行进行签章，并且也只签前面已签章的那份。
6、用款企业在三日内将接款银行已签章的那份《查询证书》、身份证复印件返回交给银主或经办方。
7、银主将在三个工作日内复函，并携带所查询的资料和放贷资金应具备的手续和文件到接款银行放款。
8、款到专用帐户后银行协助企业支付第一年利息、贴息及有关经办中介费，操作完成后银主即把银行签字盖章的那份查询证书和合同文本交还给银行保管。
9、整个操作过程应在二周内完成。
10、年利息8%，贴息5%。
一、预告抵押登记的流程是怎样的
1、取得，签定并及时去房地产管理部门进行合同备案
（1）取得商品房预售面积；
（2）准备已备案户型图及房号等；
（3）签定商品房买卖合同并送交备案；
（4）房产局指定工作日满取回已，存档。
若房款缴清，则直接准备相关资料办理预告登记及房产证。
若需办理银行按揭，则需要客户准备银行按揭材料，加已送交按揭银行相关部门进行审核，审核完毕通知客户到银行签定，都取回并加盖公司公章，送交银行一份，一份交客户，一份用于房产局按揭。
3、办理
（1）取回房产局并进行盖章；
（2）开发商证明及其经办人证明；
（3）及经办人委托书；
（4）预收客户；
（5）客户携带身份证明，经办人携带相关资料前往房产局办理手续，资料完毕直接送交审核；
（六）工作日满房产局通知缴费并领取预告登记证明，将收据交还客户。
4、办理房产抵押权预告登记
（1）取回房产局并进行盖章；
（2）抵押权人（银行）的相关证明及经办人证明；
（3）开发商的相关证明和经办人证明；
（4），及其经办人委托书；
（5）预收客户抵押；
（6）客户携带身份证明，去房产局审核并签定申请书；
（7）签完由房产局开具证明，持证明及其他相关资料去缴纳契税；
（8）将缴款收据及其他资料送回房产局，进行审核；
（9）工作日满房产局通知缴费并领取抵押预告登记证明，将抵押预告登记费收据交还客户。5、将办理完毕的抵押预告登记证明送交银行，由银行放款。
6、办理房产证
第一步是公司分户房产证；
第二步是由公司的房产证过户到业主名下。

3. 委托贷款的申请条件

委托人及贷款人应当是经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业单位，其他经济组织、个体工商户，或具有完全民事行为能力的自然人;已在业务银行开立结算账户;委托资金来源必须合法及具有自主支配的权利;申办委托贷款必须独自承担贷款风险;需按照国家地方税务局的有关要求缴纳税款，并配合受托人办理有关代征代缴税款的缴纳工作;符合业务银行的其他要求。
一、什么是委托贷款：
委托贷款是指由委托人提供合法来源的资金转入委托银行一般委存账户，委托银行根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款业务。委托人可以是政府部门、企事业单位及个人等。
二、委托贷款期限利率：
委托贷款的期限，由委托人根据借款人的贷款用途、偿还能力或根据委托贷款的具体情况来确定;在委托贷款中，所涉及的委托贷款利率是由委托双方自行商定，但是最高不能超过人民银行规定的同期贷款利率和上浮幅度。自2004年起，商业银行贷款利率浮动区间扩大到了(0.9,1.7)，即商业银行对客户的贷款利率的下限为基准利率乘以下限系数0.9，上限为基准利率乘以上限系数1.7，金融机构可以根据中国人民银行的有关规定在人行规定的范围内自行确定浮动利率。
三、委托贷款的业务流程：
（1）委托人与借款人达成融资意向，协商确定贷款利率、期限等要素。
（2）委托人与借款人在业务银行开设结算账户，委托人向业务银行出具《贷款委托书》，并由委托人和借款人共同向银行提出申请。
（3）银行受理客户委托申请，进行调查并经审批后，对符合条件的客户接受委托。
四、委托贷款中涉及到的业务费用：
采用委托贷款模式进行放款和贷款，主要会涉及到以下几笔费用的支出：
（1）委托贷款手续费：银行接受委托人申办委托贷款，按委托贷款金额、借款期限、违约行为等约定条款按比例向委托人收取手续费。
（2）借款合同的印花税。在一般的委托贷款交易中，一笔交易交一次印花税，每笔委托贷款要按贷款金额的万分之0.5缴纳印花税。在基于委托贷款的现金池模式下，一般是由企业和当地税务局进行协商，制定一定期限内的贷款总额，并按万分之0.5的税率定期上缴印花税。
（3）委托贷款中所涉及的利息费用。在现金池模式下，帐户间相互借贷资金的利率应当在央行规定的存、贷款基准利率的区间内。一旦利率超出该范围，就可能因涉嫌转移定价而遭到税务部门的置疑。委托贷款利息收入和利息支出不能以净额列报和纳税，每笔利息收入要按利息额5%缴纳营业税，可以由银行代为扣缴的。而所产生的所得税费用则由企业自行缴纳。
此外值得提醒的是，在新税法46条中严格规定了反资本弱化的条款。企业从其关联方接受的债权性投资与权益性投资的比例超过规定标准而发生的利息支出，不得在计算应纳税所得额时扣除。财税〔2008〕121号文中通知：
（一）在计算应纳税所得额时，企业实际支付给关联方的利息支出，不超过以下规定比例和税法及其实施条例有关规定计算的部分，准予扣除，超过的部分不得在发生当期和以后年度扣除。企业实际支付给关联方的利息支出，除符合本通知第二条规定外，其接受关联方债权性投资与其权益性投资比例为：
(1)金融企业，为5：1;
(2)其他企业，为2：1。
（二）企业如果能够按照税法及其实施条例的有关规定提供相关资料，并证明相关交易活动符合独立交易原则的;或者该企业的实际税负不高于境内关联方的，其实际支付给境内关联方的利息支出，在计算应纳税所得额时准予扣除。
（三）企业同时从事金融业务和非金融业务，其实际支付给关联方的利息支出，应按照合理方法分开计算;没有按照合理方法分开计算的，一律按本通知第一条有关其他企业的比例计算准予税前扣除的利息支出。
（四）企业自关联方取得的不符合规定的利息收入应按照有关规定缴纳企业所得税。
委托贷款是什么意思
？简单来说就是通过将资金转为委托银行的委托账户，委托银行代为发放、监督使用并协助收回的一项贷款业务。企业通过委托贷款，可以大大地降低公司的财务费用，合理有效的运用公司的现有资金保值升值。

4. 个人委托贷款的办理程序

一是由委托人向银行提出放款申请。二是银行根据双方的条件和要求进行选择配对，并分别向委托方和借款方推介。三是委托人和借款人双方直接见面，就具体事项和细节如借款金额、利率、贷款期限、还款方式等进行洽谈协商并作出决定。四是借贷双方谈妥要求条件之后，一起到银行并分别与银行签订委托协议。五是银行对借贷人的资信状况及还款能力进行调查并出具调查报告，然后借贷双方签订借款合同并经银行审批后发放。

5. 委托贷款的申请条件

委托人及贷款人应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业单位，其他经济组织、个体工商户，或具有完全民事行为能力的自然人；已在业务银行开立结算账户；委托资金来源必须合法及具有自主支配的权利；申办委托贷款必须独自承担贷款风险；需按照国家地方税务局的有关要求缴纳税款，并配合受托人办理有关代征代缴税款的缴纳工作；符合业务银行的其他要求。

6. 委托贷款的介绍

7. 个人委托贷款的申请条件

委托人应具备的条件：委托人是政府机构、企事业单位或个人。应在银行开立存款账户，并将委托贷款资金一次或分次存入，委托贷款额不能超过委托人存入银行的委托贷款资金额。借款人应具备的条件：个人委托贷款的借款人必须是具有完全民事行为能力的自然人，具有合法有效的身份证明。借款人必须在银行开立个人账户，贷款单笔贷款不低于5万元。委托贷款通过借款人在银行开立的个人账户发放和偿还。

8. 贷款委托书

贷款委托书范例

委托条款内容： 
1、甲方委托乙方协议办理贷款，各种事项均由乙方出面协调，在此期间甲方必须配合乙方做好贷款的前期准备工作，如甲方不予配合，乙方有权终止委托。 
2、甲方保证提交的材料真实有效，如果甲方提交的信息不实，一切后果由甲方承担，乙方在此期间有权终止委托。 
3、甲方申请贷款额度为       元人民币(大写：       圆整)  以审批结果为准。 
4、乙方协议甲方办理贷款，贷款成功后向甲方收取贷款金额的    ％(按实际审批放款数)，作为乙方的服务费。服务费为合同所说的担保费。 
5、乙方前期不收取任何费用，业务办理过程中所需费用由乙方支付，甲方在贷款审批完，款到甲方账户三日内无条件向乙方以现金或转账方式支付约定的服务费。 
6、此委托书一式两份，甲乙双方各执一份，如发生争议协商不成，可依法向甲方或乙方所在地人民法院提起诉讼。 
7、备注： 
（委托方）甲方： （受托方）乙方： 
日期：