风险预警系统的系统构建

1. 风险预警系统的系统构建

在风险预警子系统中，根据研究对象的实际情况及风险管理者的经验，合理划分风险预警区间，判断风险量处于正常状态、警戒状态还是危险状态。（一）划定预警区间划分预警区间包括划分警区和确定警限。风险预警可分为五个预警区，即I区（低风险区）、II区（较低风险区）、III区（中等风险区）、IV区（较高风险区）、V区（高风险区）。对于风险评判等级一般采用5分制，即：“很好”，“好”，“一般”，“差”，“很差”，评判得分为5，4，3，2，1。于是得到评判向量C=[5，4，3，2，1]T。因此，若4<C≤5，则项目风险处于低风险区；若3<C≤4，则处于较低风险区；若2<C≤3，则处于中等风险区，需要关注；若1<C≤2，则处于较高风险区，需要监控；若0<C≤1，则处于高风险区，考虑到采取相关措施。（二）设计灯号显示系统预警系统可采取类似交通管制信号灯的灯号显示法。因本系统有五个预警区间，故可设计五灯显示系统，即“蓝灯”、“绿灯”、“黄灯”、“橙灯”、“红灯”五种标识进行单项预警。针对不同的预警区间，灯号显示所表现的警情也会有所不同（见表1）。综上所述，企业风险预警系统是一项非常复杂的系统项目，涉及因素众多，可以运用的方法较多。文章对预警系统的基本构架进行了探讨，以期为企业构建风险预警系统提供借鉴。而对于采用或考虑该风险管理方式的企业所涉及的组织变革、系统实现方式等还需作进一步研究。为了获得客观的评价结果，可选择模糊综合评价法。在进行评价时，既可将研究对象的整体作为评判对象，也可将部分作为评判对象。首先，结合所评判对象的特点，构建评判指标体系；其次，在建立风险指标体系时，应结合现有项目资料及相关专家、学者的研究成果，并遵循完全性、客观性、简洁性、相对独立性、层次性以及可操作性六项基本原则进行科学分析、合理统筹；再次，聘请相关专家对这些指标因素逐个给出评语，在统计分析的基础上，得到评价对象的模糊综合评判矩阵R；接着，根据对各因素的认识程度和侧重程度不同，分别赋予相应的权重A，最后得到综合评价值C，即R与A之积。如某施工企业WN项目预警系统经分析构建出经济方面、社会方面、自然方面、经营方面、技术方面共计5个指标体系及各自特征。其中，经济方面可分解为承包方式及报价（定量）、物价及工资差异（定量）、通货膨胀及利率（定量）、项目款支付情况（定性）四个二级指标；社会方面可分解为政治环境（定性）、公共关系（定性）、市场约束机制（定性）、其他（指标类型依项目实际待定）；自然方面可分解为项目所在地环境（定性）、不可抗力（定性）、其他（指标类型依项目实际待定）；经营方面可分解为分包商违约（定量）、项目管理（定性）、成本管理（定量）；技术方面可分解为复杂程度（定性）、施工方法及工艺（定性）、施工质量要求（定性）。在实际应用中，该企业根据构建的评价指标评价，设定风险因素集为U，其中包含5个因素，U1=经济方面，U2=社会方面，U3=自然方面，U4=经营方面，U5=技术方面，则评价的指标体系U={经济方面U1，社会方面U2，自然方面U3，经营方面U4，技术方面U5}，然后邀请相关专家对这些因素逐个给出评语，确立评判评语集合为V={V1，V2，V3，V4，V5}=（很大、大、一般、小、很小），由此可得到评价对象的模糊综合评判矩阵R。根据对影响评判对象的各影响因素的认识程度和侧重程度不同，分别赋予相应的权重，可以得到A={a1，a2，…，am}，且要求ai=1，ai≥0，即各指标的权值应满足归一化的要求。综合评判B=AR=（b1，b2，b3……bm）。其中，权重值A的推求和评判矩阵R可采用如下方法。权重值A通常采用Delphi法与层次分析法相结合的方法，大致分为以下三步：将各项指标列出调查表，并附上有关资料和项目有关情况说明等，请有关专家根据各自的专业知识和个人经验给出各指标权重；对回收的调查表进行一致性检验；计算各层次因素的相对重要性，即权重向量A。对于评判矩阵R的确定，由于研究对象的复杂性和模糊性，单纯依靠精确的数学模型来确定评判矩阵是不现实的。因此比较好的解决途径是根据指标的自身特点将指标划分为定量指标和定性指标。定量指标的隶属度可根据已有的项目资料和检测到的信息量化处理获得；定性指标的隶属度则采用Delphi法与模糊统计法相结合来确定。

2. 风险预警系统的介绍

风险预警系统是根据所研究对象的特点，通过收集相关的资料信息，监控风险因素的变动趋势，并评价各种风险状态偏离预警线的强弱程度，向决策层发出预警信号并提前采取预控对策的系统。因此，要构建预警系统必须先构建评价指标体系，并对指标类别加以分析处理；其次，依据预警模型，对评价指标体系进行综合评判；最后，依据评判结果设置预警区间，并采取相应对策。

3. 风险预警系统的系统意义

风险预警系统的意义随着WTO的加入，国有商业银行要参与国际竞争，需要在风险管理方面能够达到国际标准的要求，而国内商业银行的现状和巴塞尔协议的要求还有很大的差距，如何加强风险管理力度，提高风险管理水平，已经是国内商业银行面临的重要问题。 国有银行的改革和发展历来受到我国政府的高度重视。为使国有银行更好地适应国内市场经济的发展需求，迎接入世后来自国外同业的挑战，在“十五”计划纲要中基于“建立风险防范机制，提高竞争能力”的指导思想，提出了“完善金融机构内部治理结构，形成严格约束与有效激励相统一的经营机制，完善稳健的会计制度，提高金融资产质量”的战略部署。可见，防范金融风险已成为国有银行改革的重中之重。受经济体制转型的影响，资产质量低下长期困扰着国有银行，成为国有银行所面临的主要的金融风险，直接威胁到国有银行的生存和发展。为改善资产质量，我国政府于1999年和2000年为四大国有商业银行分别成立资产管理公司，剥离不良资产1.3万亿元，使其不良贷款比率平均下降10个百分点。但是，进行资产剥离只能缓解已有不良贷款带来的冲击，剥离后的不良贷款比率（25%）仍然高于人民银行的监管水平（15%），而且新的不良资产尚在不断产生，靠外界力量来提高资产质量终究是暂时也是有限的。作为面向国际市场的商业性银行，国有银行要解决不良资产问题还应靠自身的努力。建立和完善风险管理体系，提高自身的风险管理水平，是商业银行持续发展的重要基础。在风险管理体系中，一般需要包括风险管理计划、风险识别、风险定性分析、风险定量分析、风险响应和风险监控。另一方面，风险管理的本质是对不确定性的管理，所以这种不确定性不仅会给银行带来威胁，同时也可能意味着机会，因此加强风险管理还可以帮助银行发现新的机会。风险管理贯穿银行各项业务的整个业务过程，包括事前、事中和事后，但越早发现风险、越早采取措施，则风险管理的成本就越低，给企业带来的效益也就越大。按照1：10：100的理论，在如果在第一个阶段控制风险的成本是1，那么如果到了第二个阶段才采取措施，它的成本就会是10，到了第三个阶段时的成本就将是100。因此，在风险管理领域中普遍强调风险管理的计划性和预测性。风险预警系统可以为风险识别、风险分析、风险监控等提供强有力的手段，在整个风险管理体系中具有极其重要的地位。风险预测需要对大量的信息进行综合分析，落后的人工管理手段已经无法适应，只有依靠高科技手段，结合人工管理，提高分析的自动化水平和处理能力，才能逐步提高风险预测的准确性和及时性。因此，建立一个高度自动化、智能化的风险预警系统，与银行其他系统密切配合，将在银行的风险管理体系中发挥出积极的作用。

4. 风险预警的风险预警

在风险预警子系统中，根据研究对象的实际情况及风险管理者的经验，合理划分风险预警区间，判断风险量处于正常状态、警戒状态还是危险状态。 预警系统可采取类似交通管制信号灯的灯号显示法。因本系统有五个预警区间，故可设计五灯显示系统，即“蓝灯”、“绿灯”、“黄灯”、“橙灯”、“红灯”五种标识进行单项预警。针对不同的预警区间，灯号显示所表现的警情也会有所不同（见表1）。综上所述，企业风险预警系统是一项非常复杂的系统项目，涉及因素众多，可以运用的方法较多。文章对预警系统的基本构架进行了探讨，以期为企业构建风险预警系统提供借鉴。而对于采用或考虑该风险管理方式的企业所涉及的组织变革、系统实现方式等还需作进一步研究。

5. 风险预警系统的系统内涵

企业活动作为集合经济、技术、管理、组织等各方面的综合性社会活动，在各个方面都存在着不确定性。企业风险预警系统就是通过建立风险评估体系，进而进行风险预控，化解风险的发生，并将风险造成的损失降至最低程度的有效手段。开展企业活动的风险分析与管理，预防和化解风险的发生，将风险造成的损失控制在最低限度，已成为保证企业经营活动并创造最大效益的重要措施之一。企业风险预警系统主要包括三个子系统，即风险识别子系统、风险评价子系统和风险预警子系统。风险识别子系统的关键是要树立风险识别分析的系统观。通常采用的方法有核查表、WBS、因果分析图、流程图。风险评价子系统就是对识别出的风险因素进行量化和重要性评价，进而通过预警子系统来判断是否应当发出警报以及发出警报的级别。

6. 风险预警的介绍

风险预警，是一个系统的名称。全称为“风险预警系统”。风险预警系统的意义：随着WTO的加入，国有商业银行要参与国际竞争，需要在风险管理方面能够达到国际标准的要求，而国内商业银行的现状和巴塞尔协议的要求还有很大的差距，如何加强风险管理力度，提高风险管理水平，已经是国内商业银行面临的重要问题。

7. 风险预警的简介

国有银行 的改革和发展历来受到我国政府的高度重视。为使国有银行更好地适应国内市场经济的发展需求，迎接入世后来自国外同业的挑战，在“十五”计划纲要中基于“建立风险防范机制，提高竞争能力”的指导思想，提出了“完善金融机构内部治理结构，形成严格约束与有效激励相统一的经营机制，完善稳健的会计制度，提高金融资产质量”的战略部署。可见，防范金融风险已成为国有银行改革的重中之重。受经济体制转型的影响，资产质量低下长期困扰着国有银行，成为国有银行所面临的主要的金融风险，直接威胁到国有银行的生存和发展。为改善资产质量，我国政府于1999年和2000年为四大国有商业银行分别成立资产管理公司，剥离不良资产1.3万亿元，使其不良贷款比率平均下降10个百分点。但是，进行资产剥离只能缓解已有不良贷款带来的冲击，剥离后的不良贷款比率（25%）仍然高于人民银行的监管水平（15%），而且新的不良资产尚在不断产生，靠外界力量来提高资产质量终究是暂时也是有限的。作为面向国际市场的商业性银行，国有银行要解决不良资产问题还应靠自身的努力。建立和完善风险管理体系，提高自身的风险管理水平，是商业银行持续发展的重要基础。

8. 企业财务风险预警体系如何建立

　　建立企业财务风险预警体系七步走：
　　一、经济效率
　　高低又直接体现企业经营管理水平，其中：反映资产运营指标有应收帐款周转率以及产销平衡率，产销平衡率=产品销售产值/工业总产值。
　　二、企业发展潜力
　　衡量企业发展潜力的指标有有销售增长率和资本保值增殖率。这里采用经改进的功效系数法对企业进行综合评价，对选定的每个评价指标规定几个数值，一个是满意值，一个是不允许值，设计并计算各类指标单项功效系数，运用特尔菲法等确定各个指标权数，用加权算术平均或者加权几何平均得到平均数即为综合功效系数，用此方法可以定量化企业财务状况。
　　三、财务弹性
　　是指企业为适应未预料的需要和机会，应该具备采取有效措施，改变现金流的流量与时间的能力。主要与企业营业活动所产生的现金净流量有关。反映财务弹性的指标有：用于测定企业全部资产的流动性水平的营运资金与总资产比率，到期债务本金偿付率，实有净资产与有形长期资产比率，应收帐款及存货周转率，其中：到期债务本金偿付率=经营活动产生现金净流量/(本期到期债务本金 现金利息支出) 。(资产-负债-待处理资产损失-未祢补亏损-潜亏)/(固定资产净值 在建工程 长期投资) 。
　　四、盈利能力
　　从长远观点看，一个企业能够远离财务危机，必须具备良好的盈利能力，企业对外筹资能力和清偿债务能力才能越强。指标有：总资产净现率=(经营活动所产生现金净流量 分得股利或利润所收到现金 现金利息支出 所得税付现)/平均总资产。销售净现率=经营活动产生现金净流量/销售收入净额。股东权益收益率=净利润/平均股东权益。
　　五、举债经营的财务风险
　　从根本上讲，企业发生风险是由于举债导致的，一个全部用自有资本从事经营的企业只有经营风险而没有财务风险。因此，要权衡举债经营的财务风险来确定债务比率，应将负债经营资产收益率与债务资本成本率进行对比，只有前者大于后者，才能保证本息到期归还，实现财务杠杆收益;同时还要考虑债务清偿能力，即企业拥有现金多少或其资产变现能力强弱;债务资本在各项目之间配置合理程度。考核指标有;长期负债与营运资金比，资产留存收益率以及债务股权比率。其中：　债务股权比率=平均总负债/(平均股东权益的市场价值-无形资产-待处理资产损失)。
　　六、资产获利能力
　　获利是企业经营最终目标，也是企业生存与发展的前提，获利能力由以下两个指标来衡量。
　　总资产报酬率=息税前利润/资产平均总额。
　　成本费用利润率=营业利润/成本费用总额。
　　第一个公式表示每一元资本的获利水平，反映企业运用资产的获利水平。第二个公式反映每耗费一元所得利润水平越高，企业的获利能力越强
　　七、偿债能力
　　衡量偿债能力的指标有有流动比率和资产负债率。