关于集团财务公司存款问题

1. 关于集团财务公司存款问题

若在集团内财务公司存款，自然是内部往来，计算利息。非集团成员一般是不能存款的，因为财务公司不具有外部融资功能。

2. 财务公司”吸收成员单位3个月以上定期存款“什么意思

财务公司吸收成员单位3个月以上定期存款是为了解决各内部企业资金短缺和多余的问题。第一财务公司一般可以通过向银行贷款和发行债券来解决资金短缺问题。第二使集团增加财务收入。如内部企业资金多的企业存到银行利率较低，而内部企业缺钱的企业去银行贷款利率高，将资金在集团企业之间更好地调配，使收益最大化。吸收成员单位存款：单位存款：单位定期存款是单位客户与银行约定存款期限，将暂时闲置的资金存入银行，在存款到期支取时，银行按存入日约定的利率计付利息的一种存款。分为人民币定期存款和外币定期存款两种。1.存款期限人民币定期存款的存款期限包括三个月、六个月、一年、二年、三年、五年六个档次可供选择。外币定期存款包括小额外币定期存款（300万美元以下或等值外币）和大额外币定期存款（300万美元以上或等值外币）。存款期限包括一个月、三个月、六个月、一年、二年五个档次可供选择。2.起存金额人民币一万元(或等值外币)，需一次性存入。3.开立手续单位客户开立定期存款账户时，需向银行提交“单位存款存入凭条”，并预留印鉴，银行从其单位活期存款账户中转出预存款项，为其开立定期存款账户，并出具记名式“单位定期存款开户证实书”。4.开户对象凡符合开立人民币单位活期存款账户条件的企业、事业、机关、部队、社会团体和个体经济户等均可开立人民币单位定期存款账户，可办理本、外币定期存款业务。5.计息方式人民币单位定期存款到期支取时，按存入日中国人民银行公布的定期存款相应档次利率计息，利随本清，存期内如遇利率调整，不分段计息。如存款到期日未支取，当期存款利息自动转入本金，并按转存日中国人民银行公布的同档次挂牌利率和原约定存期自动转存。小额外币定期存款到期支取时，按存入日中国银行同业公会公布的定期存款相应档次利率计息，利随本清，存期内如遇利率调整，不分段计息。如存款到期日未支取，当期存款利息自动转入本金，并按转存日银行同业公会公布的同档次挂牌利率和原约定存期自动转存。大额外币定期存款可享受较优惠利率，但不可以自动转存。

3. 企业集团财务公司与一般金融机构的区别

企业集团财务公司 
1.财务公司定义 
企业集团财务公司是专门办理集团内部各成员单位金融业务的新型非银行金融机构，是由企业集团内部各成员单位共同出资组建的股份制有限公司，是产业资本与金融资本的有机结合。组建企业集团财务公司，并使之成为筹资中心、结算中心、融资中心和资金管理中心，对于集团管理体系的形成与完善具有重大意义。 
2.财务公司的性质 

（1）金融性 

企业集团财务公司是专门从事企业集团内部资金管理、筹集及融资结算业务的非银行金融机构。它负责吸收成员单位的本、外币存款，发行财务公司债券，同业拆入资金；以及向成员单位发放本、外币贷款，买卖各种债券，向成员单位办理票据承兑、票据贴现，对成员单位的购买者提供买方信贷等各种金融业务。 

（2）企业性 

财务公司是一类独立的企业法人，独立核算、自担风险、自主经营、自负盈亏，其经营管理模式与一般企业相类似，也是以盈利为目的，这也是财务公司与财务结算中心最本质的区别之一。财务公司要通过经营活动来提高集团整体的经济效益。 

（3）产业性 

财务公司必须为企业集团整体的战略发展目标服务，财务公司的目标核心在于将自身的金融实力转化为集团的发展动力，促进集团的发展。同时，在服务过程中，不断壮大自身金融实力，逐步发展成为企业集团新的利润增长点，并在此基础上寻求自身利润最大化。 

企业内部银行 
1.定义 
是引进商业银行的信贷与结算职能和方式于企业内部，来充实和完善企业内部经济核算的办法。在运用和发展责任会计基本功能上，将“企业（基础）管理”、“金融信贷（银行机制）”、“财务管理（会计核算）”三者融为一体。一般是将企业的自有资金和商业银行的信贷资金统筹运作，在内部银行统一调剂、融通运用，通过吸纳企业下属各单位闲散资金，调剂余缺，减少资金占用，活化与加速资金周转速度，提高资金使用效率、效益，与目标成本管理、企业内部经济责任制有机结合，并监督、考核、控制和管理办法。 
2.企业内部银行的职能 
结算职能、融资信贷职能、监督控制职能、信息反馈职能 
... 

详见http://www.studa.net/caiwuqita/060805/11032859.html 
http://cache.baidu.com/c?word=%B2%C6%CE%F1%3B%B9%AB%CB%BE%3B%BA%CD%3B%D2%F8%D0%D0%2C%C7%F8%B1%F0&url=http%3A//www%2Epp%2Dcn%2Ecom/paper/jingjilunwen/guanlihuiji/20060605/42110/&b=0&a=5&user=baidu

4. 什么是企业集团财务公司

企业集团财务公司：是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。"企业集团财务公司"这种称谓仅在我国应用。
业务范围
1.对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务;
2.协助成员单位实现交易款项的收付;
3.经批准的保险代理业务;
4.对成员单位提供担保;
5.办理成员单位之间的委托贷款及委托投资;
6.对成员单位办理票据承兑与贴现;
7.办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计;
8.吸收成员单位的存款;
9. 对成员单位办理贷款及融资租赁;
10.从事同业拆借;(须经过人民银行批准获得网上拆借资格)

5. 财务公司从成员单位吸收存款，需要支付利息吗

计算利息的时候 借:财务费用(固定资产等与资产有关的项目) 贷:应付利息 支付利息的时候 借:应付利息 
贷:银行存款

6. 关于集团公司成立财务公司的几点思考

统收统支模式。该模式要求企业集团的一切现金收支活动均集中在总部财务部,子公司及分公司的所有现金收支也都通过总部财务部,总部对所有现金收支高度集权。
1.2拨付备用金模式。该模式是集团总部定期拨给下属子公司及分公司一定数量的现金,子公司及分公司发生现金支出,持有关凭证到集团总部报销以补足备用金。该种模式在大型企业集团中已不多见。
1.3结算中心模式。该模式要求集团财务部内部下设一个相对独立的职能机构,该机构结合企业的实际情况,为母公司、子公司、分公司提供资金结算、资金存贷和外汇买卖等现金收付和往来结算业务。目前,未设立财务公司的大型企业集团一般多采用此模式。
1.4财务公司模式。该模式是由集团公司出资建立一个非银行金融机构(一般作为集团公司的子公司),来帮助集团公司进行内部资金管理。根据银监会颁布的《企业集团财务公司管理办法》,财务公司可以协助成员单位办理包括交易款项的收付;担保;吸收存款;委托贷款及委托投资;财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理等在内的多种经济业务。符合条件的财务公司,经银监会批准,还可以从事包括发行债券、承销成员单位企业债券、有价证券投资、成员单位的融资租赁等在内的多种业务。

7. 现在可以吸收存款的非银行金融机构有哪些？合法的

金融资产管理公司，信托公司，企业集团财务公司，金融租赁公司，汽车金融公司，货币经济公司。

8. 急求财务公司与银行的区别？

　　企业集团财务公司
　　1.财务公司定义
　　企业集团财务公司是专门办理集团内部各成员单位金融业务的新型非银行金融机构，是由企业集团内部各成员单位共同出资组建的股份制有限公司，是产业资本与金融资本的有机结合。组建企业集团财务公司，并使之成为筹资中心、结算中心、融资中心和资金管理中心，对于集团管理体系的形成与完善具有重大意义。
　　2.财务公司的性质

　　（1）金融性

　　企业集团财务公司是专门从事企业集团内部资金管理、筹集及融资结算业务的非银行金融机构。它负责吸收成员单位的本、外币存款，发行财务公司债券，同业拆入资金；以及向成员单位发放本、外币贷款，买卖各种债券，向成员单位办理票据承兑、票据贴现，对成员单位的购买者提供买方信贷等各种金融业务。

　　（2）企业性

　　财务公司是一类独立的企业法人，独立核算、自担风险、自主经营、自负盈亏，其经营管理模式与一般企业相类似，也是以盈利为目的，这也是财务公司与财务结算中心最本质的区别之一。财务公司要通过经营活动来提高集团整体的经济效益。

　　（3）产业性

　　财务公司必须为企业集团整体的战略发展目标服务，财务公司的目标核心在于将自身的金融实力转化为集团的发展动力，促进集团的发展。同时，在服务过程中，不断壮大自身金融实力，逐步发展成为企业集团新的利润增长点，并在此基础上寻求自身利润最大化。

　　企业内部银行
　　1.定义
　　是引进商业银行的信贷与结算职能和方式于企业内部，来充实和完善企业内部经济核算的办法。在运用和发展责任会计基本功能上，将“企业（基础）管理”、“金融信贷（银行机制）”、“财务管理（会计核算）”三者融为一体。一般是将企业的自有资金和商业银行的信贷资金统筹运作，在内部银行统一调剂、融通运用，通过吸纳企业下属各单位闲散资金，调剂余缺，减少资金占用，活化与加速资金周转速度，提高资金使用效率、效益，与目标成本管理、企业内部经济责任制有机结合，并监督、考核、控制和管理办法。
　　2.企业内部银行的职能
　　结算职能、融资信贷职能、监督控制职能、信息反馈职能
　　...

　　详见http://www.studa.net/caiwuqita/060805/11032859.html
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