会计的“红冲蓝补”是什么？尤其“蓝补”如何操作？

1. 会计的“红冲蓝补”是什么？尤其“蓝补”如何操作？

当会计帐簿记录出现错误时,有3种更正方法:
划线更正法
补充登记法
红字冲正法
  而你所说的红冲蓝补就是补充登记法和红字冲正法
补充登记法:当钱记少时就要再补充一个会计分录,再登记帐簿
红字冲正法:当钱记多时就要红字冲回多余的钱,更正会计分录,再登记帐簿

2. 什么是证券的红冲蓝补、资金的红冲蓝补

1、红冲指会计中的红字冲减，会计中负数(冲减)一般用红字表示.所以在单据及报表表格中有红冲一说；2、指数据的减少.对隔日的错误的帐务进行改正就叫冲正，改正当天错误的叫抹帐.蓝补则反之。3、 这是解决把在清理范围内三种账户的资产不直接通过二级市场方式转移至合法账户。一、 在三方存管模式下，客户的证券端资金帐户余额要和银行端管理帐户余额一致，每天证券端产生的资金流水要同步到银行。如果发生错帐或者特殊业务，需要修改客户资金余额，就要用到红冲蓝补，红冲蓝补有双边和单边的区别，双边资金流水同步到银行，单边不同步到银行。红冲蓝补只是针对不同业务的一种操作手段而已，即在一个账目添加消除等操作。二、 批量转换是指：已开通建设银行银证转帐且经中信金通证券与建设银行数据核对无误的客户，中信金通证券与建设银行系统对其实施批量切换，直接转换为第三方存管客户，转换后其交易与转帐不受影响，这样一定程度上保证资金的无误。 三、 批量利息归本：你在证券公司准备用于买股票证券保证金，有时候你并没有用于买股票，白放了一天，这一天证券公司是要付利息给你的.利率为国家法定活期利率，就算你买了，总还有余下的钱，这些钱证券公司也是要付利息给你的. 所有这些利息累积起来，叫批量，利息就可以算在本金里。拓展资料：当会计帐簿记录出现错误时，有3种更正方法: 划线更正法、 补充登记法、 红字冲正法 1、红冲蓝补就是补充登记法和红字冲正法 2、补充登记法:当钱记少时就要再补充一个会计分录，再登记帐簿 3、红字冲正法:当钱记多时就要红字冲回多余的钱，更正会计分录，再登记帐簿

3. 现金红冲和现金蓝补是什么意思？

在财务软件使用过程中，凭证记账后是不允许修改的。其错误只能采取蓝字补充凭证或红字冲销凭证进行更正。
红字冲销凭证适用于：删掉所记录的全部内容，但因已记账不能更改，只有冲掉它。红字冲销凭证操作方法：通过菜单或图标调用“冲销凭证”功能，计算机会自动制作一张与错误凭证科目相同、金额相反的凭证（金额数字会自动以红色显示）。
蓝字补充凭证适用于：补充不用冲销的错误凭证少记的金额或错误凭证冲销后重新填写正确的凭证（输入金额时的数字会自动以蓝色显示）。

4. 什么叫红冲蓝补

红冲指会计中的红字冲减,会计中负数(冲减)一般用红字表示.所以在单据及报表表格中有红冲一说,指数据的减少.对隔日的错误的帐务进行改正就叫冲正,改正当天错误的叫抹帐.蓝补则反之

5. 会计财务费用红冲的问题

有利息收入银行存款肯定是借方增加呀，利息收入冲抵财务费用，按照理论应该是：
借：银行存款    2
       贷：财务费用  2
这样结转的时候麻烦点，有的新手会把贷方的财务费用结转到借方，这样不但没有冲减财务费用，反而增加了费用；所以实际操作中一般都是这么处理：
借：财务费用  -2
借：银行存款       2

6. 在财务会计上，什么叫蓝冲

　　如果是会计科目记错了，那就写一借贷相反的分录，就把原来那个冲了。即蓝冲。如果是会计科目用对了，只是金额计多了，那就写一个相同的分录，用红笔写金额，把多余部分冲掉。即红冲。

7. 账户管理费应记在财务费用，错记在了管理费用，跨月了，已经登帐，如何处理？

首先给你要明确一点就是“管理费用”也好，“财务费用”也好统统属于“期间费用”，你记在哪个名下都是要在利润表总结利润时在收入里扣除的，所以不影响报表，这个你可以放心。
    其次在登本月明细账时就按管理费科目用登，不需要建立二级科目，你先找个二级科目比如“办公费”登上。当然你的银行对账单会出现与账面不符的情况（差额就是你的这笔银行账户维护费金额），这个情况也不要紧的。
    第三处理方法：下个月先用红字冲销法更正，摘要里写冲销x月x日X号凭证
借：管理费用（红字数字）（金额与本月一致）
  贷：库存现金（或银行存款）（红字数字）（金额与本月一致）
 
    再做一个蓝字正确凭证
借：财务费用）（金额与本月一致）
  贷：库存现金（或银行存款）（金额与本月一致）
     好了，就这么简单喽！亲你是第一次做会计吗？我也刚毕业不久，也遇到过这样的问题，没事的。加我qq1161802920 有空可以互相请教下。

8. 财务中冲红和红冲是一样的吗？

冲红和红冲是不一样的：
发票冲红是针对原开的发票有误或因为其它原因需更正，需要重新开具的发票调整账目。(原始发票称蓝票，冲红是相对原票而来)可以在3日内予以办理完毕。
红冲就是红字冲账法。就是当你的会计账簿登记错误时不能直接将错误账页销毁，一定要用规定的会计方法冲销错误的会计账簿，然后在用蓝字登记正确的新账。
拓展资料：
1、财务冲红过程：在财务实际工作过程中，记录到账本的帐如果后来查出记账有误，就需要把这行帐用红笔做上记录，然后在账本的最后一行用红笔记录一项和这个帐数量、金额相同但方向相反的（方向相反的意思就是比如错误的单据是销售，那么冲红的单据就做采购或者销售数量、金额为负数都可以），这样做帐将把原来错误的帐数量和金额完全冲回去，保持了帐面数据的准确性，然后才把纠正的一个帐记录的账本的尾部。这就是财务工作冲红的全过程。
2、冲红受理审核要求:
(1)收付款双方都未入账的冲红发票处理。收款方应将需冲红发票收回，并在发票各联上加盖"作废"字样后，按正确的金额重新开具发票;
(2)收付款双方都已入账的冲红发票处理。付款方凭其所在地主管地税机关开具的"冲红发票证明"，到收款方办理冲红发票手续。收款方凭付款方"冲红发票证明"，按冲红发票金额开具红字发票或负数发票后，再按正确的金额重新开具发票。同时，收款方应将"冲红发票证明"粘贴在红字发票或负数发票第一联(存根联)后，以备核查;
(3)付款方已入账，收款方未入账的冲红发票处理。付款方凭其所在地主管地税机关开具的"冲红发票证明"，同上(二)。同时，收款方应将冲红发票第三联(记账联)与"冲红发票证明"一起粘贴在红字发票或负数发票第三联(记账联)后，以备核查;
(4)收款方已入账，付款方未入账的冲红发票处理。收款方应将需冲红发票收回，并按冲红发票金额开具红字发票或负数发票后，按正确的金额重新开具发票。同时，收款方应将冲红发票第二联(发票联)粘贴在红字发票或负数发票第二联(发票联)后，以备核查。
3、红冲发票有二种：全部冲销和部分冲销
（1） 全部冲销
适用范围：记帐凭证中的科目错误或借贷方向错误，并已过帐。
具体做法：A、填制一张与错误记帐凭证内容相同的红字金额记帐凭证并据以入帐。冲销错误记录。摘要栏注明“注销 月 日第 号凭证”。B、用蓝字填制一张正确的记帐凭证并据以入帐。摘要栏注明“重填 月 日第 号凭证”。
（2）部分冲销
适用范围：记帐凭证中的科目、方向都没有错误，只是金额大于应记金额并已过帐。
具体做法：填制一张科目和方向与错误凭证相同，但金额是多记差额的红字金额凭证并据以入帐，摘要栏注明“冲销 月 日第 号凭证多记金额”。