资金需求量公式

1. 资金需求量公式

资金需要量计算公式：营运资金量=上年度销售收入×（1-上年度销售利润率）×（1+预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数；应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额；存货周转次数=销售成本/平均存货余额；应付账款周转次数=销售成本/平均应付账款余额；营运资金需求量=营运资金量-自有资金。拓展资料：对于资金的定义有很多，有以下表述：（1）资金是垫支于社会再生产过程，用于创造新价值，并增加社会剩余产品价值的媒介价值。（2）资金是以货币表现，用来进行周转，满足创造社会物质财富需要的价值，它体现着以资料公有制为基础的社会主义生产关系。（3）资金是用于社会主义扩大再生产过程中的有价值的物资和货币。（4）资金是国民经济中财产物资的货币表现。从中可以看出一些共性，那就是资金是一种货币表现，是流通中价值的一种货币表现。社会主义再生产过程中通过不断运动保存并增加其自身价值的价值。是社会主义公有资产的价值形态，是社会主义国家和企业扩大再生产，满足全社会劳动者日益增长的物质和文化需要的手段，体现国家、企业、劳动者个人三者在根本利益一致基础上的关系。资金的分类方式主要有：①按分配的形式，可分为通过财政收支形式而分配的财政资金和通过银行信贷形式而分配的信贷资金。②按用途可分为用于基本建设的资金和用于生产经营活动的资金。③按融资平台来会选择第三方信息服务平台，国内最大的第三方融资平台投融界提供了资金信息。④按在再生产过程中的周转情况，可分为表现为房屋、机器设备等的固定资金和表现为原材料、在制品、制成品、商品、银行存款等的流动资金。无论是哪一种形式的资金，都必须参与社会主义的再生产过程，处在不断的运动之中。资金只有在运动中，才能保存价值并使原有的价值得到增值。

2. 资金需要量计算公式

资金需要量计算公式：营运资金量=上年度销售收入×(1-上年度销售利润率)×(1+预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数;应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额;存货周转次数=销售成本/平均存货余额;应付账款周转次数=销售成本/平均应付账款余额;营运资金需求量=营运资金量-自有资金。资金需要量预测是指企业根据生产经营的需求，对未来所需资金的估计和推测。企业筹集资金，首先要对资金需要量进行预测，即对企业未来组织生产经营活动的资金需要量进行估计、分析和判断，它是企业制定融资计划的基础。销售预测是企业财务预测的起点。销售预测本身不是财务管理的职能，但它是财务预测的基础，销售预测完成后才能开始财务预测。因此，企业资金需要量的预测也应当以销售预测为基础。资产通常是销售量的函数，根据历史数据可以分析出该函数关系。根据预计销售量和资产销售函数，可以预测所需资产的总量。某些流动负债也是销售的函数，相应的也可以预测负债的自发增长率，这种增长可以减少企业外部融资的数额。

3. 资金需要量计算公式

资金需要量的预测有因素分析法、销售百分比法和资金习性预测法三种方法。

1、因素分析法——预测总量
资金需要量=（基期资金平均占用额-不合理资金占用额）×（1+预测期销售增长率）÷（1+预测期资金周转速度增长率）
2、销售百分比法——预测增量
前提假设：①“经营资产/负债”默认为“敏感性经营资产/负债”
②相关资产、负债与营业收入存在稳定百分比关系
计算步骤：1.确认销售百分比
经营资产销售百分比=基期经营资产÷基期营业收入
经营负债销售百分比=基期经营负债÷基期营业收入
2.确认融资总需求（计算的是增量）=△OA-△OL
3.预计增加的留存收益
留存收益增加=预计销售额×预计利润率×预计利润留存率
4.确定外部融资额
外部融资额=融资总需求-增加的留存收益
3、资金习性预测法——预测总量
资金习性模型：y=a+bx
资金占用量=不变资金+变动资金×产销量
1.回归直线方程法
a=(∑y-b∑x)/n
b=(n∑xy-∑x∑y)/(n∑x²-∑x∑x）
2.高低点法
找自变量（产销量）的最高点、最低点
解二元一次方程即可

4. 资金需要量计算公式

资金需要量计算公式：营运资金量=上年度销售收入×（1-上年度销售利润率）×（1+预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数。
资金需要量计算公式：营运资金量=上年度销售收入×（1-上年度销售利润率）×（1+预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数；应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额；存货周转次数=销售成本/平均存货余额；应付账款周转次数=销售成本/平均应付账款余额；营运资金需求量=营运资金量-自有资金。

资金需要量预测的方法：
1、因素分析法
因素分析法又称分析调整法，是以有关项目基期年度的平均资金需要量为基础，根据预测年度的生产经营任务和资金周转加速的要求进行分析调整，来预测资金需要量的一种方法。这种方法计算简便，容易掌握，但预测结果不太精确。它通常适用于品种繁多、规格复杂、资金用量较小的项目。
因素分析法的计算公式为：资金需要量=（基期资金平均占用额-不合理资金占用额）×（1±预测期销售增减率）×（1-预测期资金周转速度变动率）。
2、销售百分比法
【基本原理】销售百分比法，是假设某些资产、负债与销售额存在稳定的百分比关系，根据该假设预计外部资金需要量的方法。企业的销售规模扩大时，要相应增加流动资产；如果销售规模增加很多，还必须增加长期资产。
为取得扩大销售所需增加的资产，企业需要筹措资金。这些资金一部分来自随销售额同比例增加的流动负债，还有一部分来自预测期的收益留存，另一部分通过外部筹资取得。
3、资金习性预测法
资金习性预测法，是指根据资金习性预测未来资金需要量的一种方法。所谓资金习性，是指资金的变动同产销量变动之间的依存关系。按照资金同产销量之间的依存关系，可以把资金区分为不变资金、变动资金和半变动资金。
资金习性预测法一般需根据历史上企业资金占用总额与产销量之间的关系，把资金分为不变和变动两部分，然后结合预计的销售量来预测资金需要量。设产销量为自变量X，资金占用为因变量Y，它们之间的关系可用下式表示：Y=a+bX，式中，a为不变资金；b为单位产销量所需变动资金。

5. 外部融资需求量计算公式

外部融资需求=增加的营业收入×经营资产销售百分比-增加的营业收入×经营负债销售百分比-可动用的金融资产-预计销售额×预计营业净利率×(1-预计股利支付率)。外部融资需求是经营资产增加额在利用经营性负债自发增长、可动用的金融资产以及公司内部留存收益满足一部分资金来源后，剩余需要通过金融活动从资本市场筹集的资金额。
一；外部融资与"内部融资"相对。公司通过资本市场或某些投资者筹集投资项目所需要的资金的行为主要方式包括债权融资和股权融资。主要包括银行贷款、股权融资、租赁融资、商业信用、开发银行贷款和非正规金融机构等六种来源。融资（financing）是金融学术语，指企业根据自身的经营状况、资金状况及发展需求，运用各种方式向金融机构或金融中介机构筹集资金的一种业务活动。其常见形式有银行贷款、股票筹资、债券融资、典当融资及海外融资等。P2C互联网小微金融融资平台。P2C借贷模式，people to company，中小企业为借款人，但企业信息及企业运营相对固定，有稳定的现金流及还款来源，信息容易核实，同时企业的违约成本远高于个人，要求必须有担保、有抵押，安全性相对更好。投资者可以受益于众筹理财的高年化收益，借款企业可以实现低融资成本和灵活的借款期限，还可使借款使用效率更为显化。同时，借款周期和项目周期更加匹配。
二；基金组织。手段就是假股暗贷。所谓假股暗贷顾名思义就是投资方以入股的方式对项目进行投资但实际并不参与项目的管理。到了一定的时间就从项目中撤股。这种方式多为国外基金所采用。缺点是操作周期较长，而且要改变公司的股东结构甚至要改变公司的性质。国外基金比较多，所以以这种方式投资的话国内公司的性质就要改为中外合资。
三；银行承兑。融资企业为了达成交易，可向银行申请签发银行承兑汇票，银行经审核同意后，正式受理银行承兑契约，承兑银行要在承兑汇票上签上表明承兑字样或签章。这样，经银行承兑的汇票就称为银行承兑汇票，银行承兑汇票具体说是银行替买方担保，卖方不必担心收不到货款，因为到期买方的担保银行一定会支付货款。

6. 外部融资需求量计算公式

外部融资需求=增加的营业收入×经营资产销售百分比-增加的营业收入×经营负债销售百分比-可动用的金融资产-预计销售额×预计营业净利率×(1-预计股利支付率)。外部融资需求是经营资产增此贺加额在利用经营性负债自发增长、可动用的金融资产以及公司内部留存收益满足一部分资金来源后，剩余需要通过金融活动从资本市场筹集的资金额。
一；外部融资与"内部融资"相对。公司通过资本市场或某些投资者筹集投资项目所需要的资金的行为主要方式包括债权融资和股权融资。主要包括银行贷款、股权融资、租赁融资、商业信用、开发银行贷款和非正规金融机构等六种来源。融资（financing）是金融学术语，指企业根据自身的经营状况、资金状况及发展需求，运用各种方式向金融机构或金融中介机构筹集资金的一种业务活动。其常见形式有银行贷款、股票筹资、债券融资、典宴扒派当融资及海外融资等。P2C互联网小微金融融资平台。P2C借贷模式，people to company，中小企业为借款人，但企业信息及企业运营相对固定，有稳定晌贺的现金流及还款来源，信息容易核实，同时企业的违约成本远高于个人，要求必须有担保、有抵押，安全性相对更好。投资者可以受益于众筹理财的高年化收益，借款企业可以实现低融资成本和灵活的借款期限，还可使借款使用效率更为显化。同时，借款周期和项目周期更加匹配。
二；基金组织。手段就是假股暗贷。所谓假股暗贷顾名思义就是投资方以入股的方式对项目进行投资但实际并不参与项目的管理。到了一定的时间就从项目中撤股。这种方式多为国外基金所采用。缺点是操作周期较长，而且要改变公司的股东结构甚至要改变公司的性质。国外基金比较多，所以以这种方式投资的话国内公司的性质就要改为中外合资。
三；银行承兑。融资企业为了达成交易，可向银行申请签发银行承兑汇票，银行经审核同意后，正式受理银行承兑契约，承兑银行要在承兑汇票上签上表明承兑字样或签章。这样，经银行承兑的汇票就称为银行承兑汇票，银行承兑汇票具体说是银行替买方担保，卖方不必担心收不到货款，因为到期买方的担保银行一定会支付货款。
四；银行承兑汇票融资的好处在于企业可以实现短、频、快，可以降低企业财务费用。投资方将一定的金额比如一亿打到项目方的公司帐户上，然后当即要求银行开出一亿元的银行承兑出来。投资方将银行承兑拿走。这种融资的方式对投资方大大的有利，因为他实际上把一亿元变做几次来用。他可以拿那一亿元的银行承兑到其他的地方的银行再贴一亿元出来。起码能够贴现80%。但问题是公司账户上有一亿元银行能否开出一亿元的承兑。很可能只有开出80%到90%的银行承兑出来。就是开出100%的银行承兑出来，那公司帐户上的资金银行允许你用多少还是问题。这就要看公司的级别和跟银行的关系了。另外承兑的最大的一个缺点就是根据国家的规定，银行承兑最多只能开12个月的。大部分地方都只能开6个月的。也就是每6个月或1年你就必须续签一次。用款时间长的话很麻烦。
五；直存款。这个是最难操作的融资方式。因为做直存款本身是违反银行的规定的，必须企业跟银行的关系特别好才行。由投资方到项目方指定银行开一个账户，将指定金额存进自己的账户。然后跟银行签定一个协议。承诺该笔钱在规定的时间内不挪用。银行根据这个金额给项目方小于等于同等金额的贷款。注：这里的承诺不是对银行进行质押。是不同意拿这笔钱进行质押的。同意质押的是另一种融资方式叫做大额质押存款。当然，那种融资方式也有其违反银行规定的地方。就是需要银行签一个保证到期前30天收款平仓的承诺书。实际上他拿到这个东西之后可以拿到其他地方的银行进行再贷款的。

7. 外部融资需求量的计算公式怎么写

外部融资需求公式：
 
 =增加的营业收入×经营资产销售百分比-增加的营业收入×经营负债销售百分比-可动用的金融资产-预计销售额×预计营业净利率×(1-预计股利支付率)，
 
 =（经营资产销售百分比-经营负债销售百分比）*增加的营业收入-可动用的金融资产-预计销售额×预计营业净利率×(1-预计股利支付率)，
 
 =预计总资产-预计总负债-预计股东权益-可动用的金融资产，
 
 =资产增加-负债增加-留存收益增加-可动用的金融资产。
 
 外部融资需求是经营资产增加额在利用经营性负债自发增长、可动用的金融资产以及公司内部留存收益满足一部分资金来源后，剩余需要通过金融活动从资本市场筹集的资金额。

8. 资金需要量计算公式 资金需要量计算公式详解

资金需要量计算公式：
 
 1、营运资金量=上年度销售收入×（1-上年度销售利润率）×（1+预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数。
 
 2、应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额。
 
 3、存货周转次数=销售成本/平均存货余额。
 
 4、应付账款周转次数=销售成本/平均应付账款余额。
 
 5、营运资金需求量=营运资金量-自有资金。