国有商业银行股份制改革的目录

1. 国有商业银行股份制改革的目录

序言第一章 导论一 关于董事会的治理与完善二 关于股东权的保护与退出三 关于关联交易的规范和治理四 关于信息披露与监管五 关于股权结构与治理绩效六 关于银行经营绩效与激励机制七 对国有商业银行股份制改革的综合评价第二章 国有商业银行股份制改革进程综述一 财务重组二 引进战略投资者三 在资本市场发行上市四 股改之后的变化第三章 国有商业银行股改的董事会治理与完善一 国有商业银行改制上市的董事会治理二 规范的董事会模式及董事会治理的关键三 国家控股商业银行董事会的治理与完善四 国家控股商业银行董事会与党委会的关系第四章 国有商业银行股改的股东权保护与退出一 国有商业银行股改上市后股东之间的关系二 国家控股商业银行股东权的保护三 国家控股商业银行股东的退出机制四 加强国家控股商业银行股东权保护的对策建议第五章 国有商业银行股改的员工安置与人事制度改革一 人事制度与人力资源管理的区别和联系二 国有商业银行人事制度改革综述三 国有商业银行股改前员工现状与结构四 国有商业银行人事制度改革的实践五 国家控股商业银行加强人力资源管理的对策第六章 国有商业银行股改后关联交易规范与治理一 对关联方和关联交易的界定二 国有商业银行股份制改革后面临的关联交易三 中国商业银行关联交易的现状和特点四 国有商业银行股份制改革后关联交易的规范五 国家控股商业银行关联交易存在的问题和规范建议第七章 国有商业银行股改后的信息披露与监管一 信息披露的内涵及重要性二 中国商业银行信息披露与监管的现状三 国家控股商业银行上市面临的信息披露考验四 国家控股商业银行改进信息披露的对策建议第八章 国家控股商业银行股权结构与公司治理绩效一 股权结构与公司治理绩效的相关性二 国家控股商业银行股权属性、流通性与治理绩效三 国家控股商业银行股权集中度与公司治理绩效第九章 国家控股商业银行治理绩效与激励机制一 激励约束机制与公司治理绩效的关系二 薪酬激励的主要手段和效果三 员工持股计划实施的可行性四 国家控股商业银行探索股权激励的实践第十章 对国有商业银行股份制改革的综合评价一 评价指标体系的选择二 四家银行股改前后主要指标对比三 对四家银行股份制改革的综合评价附件1 美、英、德、日银行公司治理比较研究一 对美、英、德、日银行公司治理的考察二 对美、英、德、日银行公司治理的评述三 美、英、德、日银行公司治理对中国的启示附件2 国外国有商业银行完善公司治理的经验一 国外国有商业银行完善公司治理的经验和教训二 中外国有商业银行改革背景的差异比较三 中国国有商业银行完善公司治理应解决好的问题附件3 文化价值模式下国有商业银行公司治理研究一 公司治理与文化价值模式二 引入霍夫斯泰德五维度文化模型三 对国外公司治理与文化价值模式的考察——以美国为例四 中国传统文化价值模式与国有商业银行公司治理五 研究结论与对策建议参考文献后记……

2. 为什么国有银行要进行股份制改革

1外部原因　我国加入WTO后同视外资银行，根据WTO的约定中国要在限定期限内开放金融业，为了提高四大银行的竞争力，所以，推进股份制改革（尽管时机尚不成熟，但是只有赶鸭子上轿了，这里面还有一个就是产业分工的因素的要求）
2内部原因  四大国有银行的地区差异较大，不能仅仅依赖于地区综合平衡，这里就需要市场支持，利用上市来实现问题的解决．另外，也是为了提升在四大银行在国内同行业之中的竞争优势，再次挤压其他股份制银行的生存空间，也可能有意再次洗牌。

3. 国有商业银行进行股份制改造有何意义?

国有商业银行进行股份制改造的意义有：1.解决当前四大国有商业银行因产权界定不清晰、治理结构不完善造成的不良资产积聚、资本金不足等问题。2.有利于提高国有商业银行的竞争力。3.有利于建立起现代商业银行制度。拓展资料：一、国有独资商业银行改革是建立现代金融体制的迫切要求。健全的适应社会主义市场经济要求的金融体系，是金融机构结构完善的金融体系，其主体应该多元化。二、我国国有商业银行自有资本金不足，且不良资产率过高。中国国有独资商业银行资本充足率与国际大银行相比还存在着较大差距，从而制约着商业银行的抗风险能力和扩张能力。中国四大国有独资商业银行的不良资产率高达20%左右。国有商业银行的资本不足严重削弱了银行消化贷款损失的能力，而且有可能危及到整个金融体系的安全，加大整个金融系统的风险。三、国有独资商业银行产权不明晰，承担了过多的政策性业务。在原有体制下，国有独资商业银行承担了过多的政策性业务，导致大量不良资产的产生。只有明确了国有商业银行的产权关系，建立现代金融公司治理结构，才能使国有独资商业银行成为真正的商业银行。只有剥离政策性业务，才能真正搞活国有独资商业银行。四、国有独资商业银行实行股份制，是应对加入WTO挑战的需要。现阶段我国国有独资商业银行面对外资银行的挑战存在着严重的不足。首先是体制和机制上的不足。世贸组织的基本原则就是公平竞争，减少、消除壁垒和保护。如果四家国有独资商业银行仍然以政企不分、政府色彩浓厚，不具备完全市场主体和法人主体的状态入世，那么在外资银行取得国民待遇后，不但会被视为违背世贸原则，而且也难以在竞争中取胜。其次是实力的不足，能够在国际上四处扩张的外资银行，大都是规模大，实力强，资本充足，国际业务经验丰富、业绩优良的大银行。我国国有独资商业银行业务品种单一，金融创新动力和能力低。按四家国有独资商业银行现有的体制，是难以从根本上解决这些问题的，必须对它们进行股份制改造。这是符合现代金融企业发展的方向的。

4. 如何评价国有商业银行股份制改革

对四家银行股份制改造的评价结论 
    通过对四家银行股改前后设定指标的对比分析，我们认为，随着国家控股商业银行股份制改革的相继完成并成功上市，其经营绩效和竞争力获得大幅度提升，特别是在基本业绩和资产质量方面，四家银行都发生了根本性变化。 
    在基本业绩方面，四家银行每股收益除建行略有下降外，2006年工行加权平均每股收益达到0．17元、中行和交行的每股收益增幅分别达到20％和22．7％；而在每股净资产方面，工行、中行、建行和交行分别提高了1．40元、0．41元、0．19元和0．16元。升幅非常明显，表明国家注资开始获得收益。 
    在资产质量方面，工行、中行、建行和交行的不良贷款率分别下降了0．9％、0．58％、0．55％和0．36％。总之，股改后的四家银行不良贷款率明显下降，低于行业的总体水平，更远远低于国有商业银行股改前的水平（见表1）。表明国家控股商业银行资产质量逐步改善，抗风险能力不断增强。 
    与基本业绩和资产质量方面的指标相比，四家银行在资本充足率和盈利能力方面的指标变动趋势略有不同。在盈利能力方面，上市之后的工行、中行和交行总资本回报率分别提高了0．05％、0．22％和0．06％，而平均成本收入比则下降了1．7％、0．44％和2．48％；建行的情况稍有不同，其平均资产回报率从1．11％下降至0．92％，但其成本收入比指标有较大改进，从45．13％下降到43．79％。总之，股份制改革之后，四家银行的平均资产回报率和收入成本比都表现出较大程度的改善和提高，说明国家控股商业银行的盈利能力在不断增强，初步实现了国有资产保值增值的目标。 
    在资本充足率方面，工行、中行的核心资本充足率分别上升了4．12％和3．36％，总体资本充足率分别上升了4．16％和3．17％。与工行和中行不同，建行和交行的资本充足率和核心资本充足率略有下降。建行的资本充足率和核心资本充足率分别从13．59％和11．08％下降至12．11％和9．92％；交行的资本充足率和核心资本充足率分别从11．20％和8．78％下降至10．83％和8．52％。关于建行和交行在资本充足率方面的变动方向是不利的，但与其众多不断改善的指标相比，这仅是极少数的个别指标，并且即便是两家银行的资本充足率略有下降，但也仍然符合巴塞尔协议规定的标准。由此可以说明，股改对于提高国家控股商业银行的核心竞争力，不断改善资本结构和质量，均发挥了十分重要的推动作用。

5. 将国有商业银行改造成股份制商业银行的举措

答案D
商业银行改造成股份制后，国家仍占大部分股份，股份制是公有制的一种有效实现形式，故A、C两项表述错误；B 项错在“确保”上，太绝对。

6. 为什么国有银行要进行股份制改造？

首先，所有制结构改造工程的正式推行必须建立在国有商业银行拥有合适的资本充足 率基础之上。国有银行的所有权结构决定了其偿付能力是以国家信用作为担保的，在宏 观经济运作未出现大的动荡的条件下，即使银行未曾拥有充足的自有资本，也不会动摇 公众的信心。尽管因其风险外化和收益内化机制的共同作用会导致不良资产不断增加、 非效率导向性规模扩张继续进行，但这一越来越大的风险经由其国有属性转化成了国家 风险，而不再单纯地表现为商业银行经营风险，因此，保持一个充足的自有资本以防止 风险爆发的必要性就显得不是十分突出。这也是各国国有银行普遍呈现资本充足率过低 的根本原因。然而，在推行股份制改造的过程中，资本充足率的重要性逐渐凸显了。一 旦国有银行实现股份制化，则其国家所有的属性必将发生(全部或部分)改变，银行信用 不再直接等同于国家信用，银行风险也不再能顺利地外化为国家风险。银行在获得自主 性运营的同时失去了国家的安全担保，它们必须自行承担运营风险、并通过适当的途径 向公众发送稳定性信息，以保证公众对它们的偿付能力的信心。此时，资本充足率作为 一个重要的、易于领会的指标，其重要性是不言而喻的：商业银行拥有一个较高的自有 资本，既说明其抗风险的能力较强，也给公众发送了这么一个强有力的信号：银行的进 一步发展拥有一个坚实可靠的基础，其偿付能力至少在未出现新的大亏损之前不会有什 么问题。简言之，向即将进行股份制改造的国有银行注入附加资本金，体现了国有银行 和股份制银行在风险承担和公信建立这两个方面的截然不同的机制。我国在这方面采取 的举措力度之大是有目共睹的，450亿美元的资本注入一举解决了国有银行资本充足率 长期偏低的现象，必将为国有商业银行的顺利改制奠定坚实的基础。
    其次，不良资产存量的适当处理是国有银行改制能否顺利实现的关键。如我们所知， 目前国有银行的不良资产中很大一部分是其在执行政府的政策性贷款时产生的，政府通 过由国家控股(或全资拥有)的银行为自己的宏观经济政策提供金融支持，实现自己的产 业政策；根据收益与成本对称的原则，政府也必须为因此产生的资本亏损承担责任，而 不应由股份化后的银行股东来承担这部分亏损。这构成国有银行股份化前必须妥善处理 积压的不良资产的理论依据。采取这一举措的现实依据则是十分明显的：高额的不良资 产比率将使银行的资产负债表呈现出难以令人满意的状态，它无疑将影响潜在股东购买 银行股票的意愿；而若没有足够的新进股东，国有银行的股份制化将成为一句空谈。里 昂信贷银行的民营化进程之所以持续了6年之久，很重要的一个因素就是对前期不良资 产的剥离未能达到较好的成效；匈牙利在推行国有银行股份制改革之前之所以花了3年 时间用于集中处理积压的不良资产问题，也是基于同样的原因。我国自1999年成立4家 资产管理公司，迄今已4年，处置的不良资产额(到2003年第三季度末)达4154.68亿元， 然而不良资产问题仍未得到根本性解决。尽管缺乏确切可靠的数据，但国有银行不良资 产比率仍远未达到预期位置则是可以断定的。为加速扫清国有银行改制的障碍，我国政 府不仅注入巨资以提高国有银行的自有资本比率，而且采取了动用3000多亿元人民币的 所有者权益冲销不良资产损失的应急措施；资产管理公司的二次剥离也在热烈探讨着。 在这些举措的共同作用下，国有银行应能拥有一张合于市场标准的资产负债表。但这并 不就意味着国有银行的改制就此一帆风顺，已经存在却仍未体现在表上的不良资产将继 续涌现、因既有体制惯性作用影响而产生的新的不良资产也将难以避免，这都将对正在 推进的国有银行改制产生负面影响。因此，在改制过程中如何妥善处理新增(或新体现) 不良资产问题，将直接影响着改制的进度。

7. 商业银行股份制改革有哪些好处？

股份制是社会化大生产的产物，是现代企业制度的一种组织形式，有利于所有权和经营权的分离，有利于提高企业的运行效率，有利于提高企业的生产积极性。作用资本集中的一种手段，资本主义可以用，社会主义也可以用。{此段话熟练掌握}
  从发展生产力的角度来说，股份制没有社会性质的属性划分，是一种赢利的组织单位，但从生产关系中生产资料占有和归属的角度看，股份制是有社会性质属性划分的，判断股份制是公有还是私有，关键看控股权掌握在谁手中，在中国，如果是国家和集体控股，则该企业具有明显的公有性，有利于扩大公有资本的支配范围，增强公有制的主体作用。

8. 如何理解我国国有商业银行的股份制改革

国有独资商业银行 作为我国金融体系最主要的组成部分，其改革应作为金融体制改革的核心,因此必须加快国有独资商业银行产权制度改革，以适应市场经济发展的步伐。

1、国有独资商业银行改革是建立现代金融体制的迫切要求
 
2、我国国有商业银行自有资本金不足，且不良资产率过高。股份制改造后可以有效提高资本充足率。

3、国有独资商业银行产权不明晰，承担了过多的政策性业务。股份制改造可以有效拨离政策性业务。

4、国有独资商业银行实行股份制，是应对加入wto挑战的需要。应对外资银行的竞争，建立真正意义的国有商业银行。