新交所对企业上市尽职调查有哪些要求

1. 新交所对企业上市尽职调查有哪些要求

在交易所做出尽职调查规划以后，一般会执行以下流程：（1）根据企业的实际情况，确定各项调查内容的重要性水平，编制并讨论《尽职调查问卷》。（2）进行尽职调查前的动员会，培训企业相关人员。（3）发放尽职调查问卷，执行相应的尽职调查程序。


尽职调查的方式一般包括以下几种：（1）问卷调查。（2）函证。（3）访谈。（4）实地走访。（5）交叉验证复核。（6）召开协调会讨论。（7）网络查询。（8）其他合适的调查方式。【摘要】
新交所对企业上市尽职调查有哪些要求【提问】
在交易所做出尽职调查规划以后，一般会执行以下流程：（1）根据企业的实际情况，确定各项调查内容的重要性水平，编制并讨论《尽职调查问卷》。（2）进行尽职调查前的动员会，培训企业相关人员。（3）发放尽职调查问卷，执行相应的尽职调查程序。


尽职调查的方式一般包括以下几种：（1）问卷调查。（2）函证。（3）访谈。（4）实地走访。（5）交叉验证复核。（6）召开协调会讨论。（7）网络查询。（8）其他合适的调查方式。【回答】
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尽职调查有如下三点要求
 1.合规性要求：授信工作必须遵循有关法律和制度，按一定的程序和方法进行，做到程序合规、方法科学、操作规范 
2.真实性要求：银行收集和获取的客户信息及相关资料应能准确地反映客观实际，授信调查、审查、审议、审批以及授信后管理应以客观事实为依据 
3.全面性要求: 必须全面分析评价与授信业务相关的宏观因素与微观因素、整体风险与单笔风险、历史因素与未来趋势、财务因素与非财务因素、第一还款来源与第二还款来源、风险与收益等各种因素【回答】

2. 企业上市，尽职调查如何做

　　与并购尽职调查不同的是，企业上市尽职调查的范围和内容是很清晰的，企业上市就是削足适履的过程，企业可以通过比照要求，可以找到问题和差距，并为下一步行动方案的制定及是否引进专业中介进行更细致的尽职调查或正式进入上市准备工作打好基础。
　　　　企业自身做尽职调查之前要对自己控制的业务板块进行初步筛选和判断，选定上市业务，这一点对多元化的企业尤其重要。选定要上市的业务板块后，须罗列出业务板块的主体分布，接着便可根据上市的标准和条件来做尽职调查了，主要从主体资格、独立性、规范运营、财务会计、持续盈利能力、募投项目等六方面出发。
　　　　1、主体资格方面：上市首发管理办法要求发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司，且自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上（有限公司整体变更的业绩可连续计算），注册资本已足额缴纳，生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策，主要资产不存在重大权属纠纷，3年内（报告期内）主营业务、董监高未发生重大变化等。对照上述标准，我们可以从公司成立及变更文件（包括不限于行政审批，工商登记、公司章程、验资报告等）、国家产业政策、历年财务报告等入手对业务分布的主体进行挨个摸底和排查，检查可能存在的重大瑕疵并对资产重组方向和上市主体进行初步选择和论证。
　　　　2、独立性方面：即俗称的五独立，包括财务独立、业务独立、资产独立、人员独立及机构独立等五方面，企业需要从管理控制线、业务运作线、资产使用线、产权线出发对拟上市分布业务进行检查，检查可能存在的独立性缺陷，独立性缺陷主要存在于共享业务或资源领域，内部独立性问题可以通过内部重新分配和调整安排，而业务外部独立性问题需要企业在外部关系方面进行改进。
　　　　3、规范运行方面：主要包括公司治理、内部控制和违法违规等方面，规范运营考核的软因素很多，通常都可以突击弥补，因此，在调查中主要对一些硬伤，如：董监高任职资格、担保、重大资金占用、现金收支、违法违规等事项进行重点检查。
　　　　4、财务会计方面：上市标准中最明确也是最硬的指标就是财务指标，对于运作规范、核算规范、业务简单的企业来说，这方面的调查是很好做的，只要把合并报表与同行、与上市标准比较，基本上可以得出结论。但对业务复杂、核算基础差、运作不规范的企业来讲，这是一个非常繁杂的工具，有时候需要借助外力完成，这是因为会计核算的专业性太强，对于核算基础差、运作不规范的企业来说，自身报表本身就存在很大的水分（如税的问题，资产合法有效的问题，表外资产负债的问题，对会计政策的理解和使用问题等），很多公司甚至不能提供合并报表。即便是核算水平高、运作规范的企业，如果业务复杂的话，想要提供完整准确的报表也不是一件容易的事，特别是拟上市企业需要进行业务剥离重组的时候。
　　　　5、持续盈利能力方面：在实务中最难把握的问题之一就是持续盈利能力问题了，包括发审委都很难告诉你一个确切的标准，原因在于标准本身，其中发行人的经营模式、产品或服务的品种结构是否发生重大变化、发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境是否发生重大不利变化、存在客户重大依赖、重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化还算可理解，但其他可能对发行人持续盈利能力构成重大不利影响的情形就太不好说了。这方面存在太多主观性，但企业可以选取一些行业标杆企业进行对照和把握。据说郭主席上台后有意淡化了对持续盈利能力的审核力度，但不管怎样，在IPO制度非市场化之前这个标准还是必须的，因为，审核制本身就有发审委背书的义务。
　　　　6、募投项目方面：随着对新股“三高”（“高发行价”、“高发行市盈率”、“超高的募集资金”）控制力度加大，对募投项目的审核会趋严，需要企业认真对待此方面的检查。这方面主要涉及到公司未来规划，需要在资金需求时点、量、投向等方面，在项目可行性、合法合规性、政策导向性、业务独立性方面进行细致的审视。
　　　　当然企业所做的只能是初步尽职调查，目的是对企业上市的可能性和重大方面进行大致判断，碰到专业问题还是得交给专业人士去办，但企业自行先做的好处是可以胸中有数，不至于在重大问题上被专业人士忽悠。

3. 上市公司的尽职调查都包括什么内容

上市公司尽职调查提纲
 一:公司基本情况
 二:行业与公司竞争力分析
 三:企业经营状况
 四:财务状况
 五:固定资产与土地使用权
 六:人事体制，人员基本情况及福利情况
 七:重大合约及法律诉讼事项
 八:项目投资及收购兼并状况
 九:公司发展规划。

4. 上市公司尽职调查需要多长时间

视公司的具体情况而定，一般1-3年。尽职调查后对会公司整体作出判断，并出具上市计划，如果公司历史沿革没有大的问题，并且报告期内财务报表均能用的话，可尽快完成改制辅导，着手进行申报材料的制作。申报材料制作后，需要接受证监会的受理，初审，反馈，然后开始排队上发审会，这段时间一般要半年左右，视前面排队家数而定。所以一般最顺利也要1年左右，如果公司有重大问题要解决，或是财务报表不能用，那么3，4年甚至更长时间都是可能的。扩展资料:尽职调查概述一、尽职调查的概念尽职调查又称谨慎性调查，是指投资人在与目标企业达成初步合作意向后，经协商一致，投资人对目标企业的历史数据和文档、管理人员的背景、市场风险、管理风险、技术风险和资金风险做一个全面深入的审核，通常需要花费3-6个月时间。二、尽职调查的目的简单讲，尽职调查的根本原因在于信息不对称。融资方的情况只有通过详尽的、专业的调查才能摸清楚。1、发现项目或企业内在价值投资者和融资方站在不同的角度分析企业的内在价值，往往会出现偏差，融资方可能高估也可能低估了企业的内在价值。因为企业内在价值不仅取决于当前的财务账面价值，同时也取决于未来的收益。对企业内在价值进行评估和考量必须建立在尽职调查基础上。2、判明潜在的致命缺陷及对预期投资的可能影响从投资者角度讲，尽职调查是风险管理的第一步。因为任何项目都存在着各种各样的风险，比如，融资方过去财务帐册的准确性；投资之后，公司的主要员工、供应商和顾客是否会继续留下来；相关资产是否具有融资方赋予的相应价值；是否存在任何可能导致融资方运营或财务运作出现问题的因素。3、为投资方案设计做准备融资方通常会对企业各项风险因素有很清楚的了解，而投资者则没有。因而，投资者有必要通过实施尽职调查来补救双方在信息获知上的不平衡。一旦通过尽职调查明确了存在哪些风险和法律问题，买卖双方便可以就相关风险和义务应由哪方承担进行谈判，同时投资者可以决定在何种条件下继续进行投资活动。

5. 公司上市尽职调查多久出结果

法律分析：一般1-3年。视公司的具体情况而定,一般1-3年。尽职调查后对会公司整体作出判断,并出具上市计划,如果公司历史沿革没有大的问题,并且报告期内财务报表均能用的话,可尽快完成改制辅导,着手进行申报材料的制作。
法律依据：《中华人民共和国公司法》
第一百四十四条 上市公司的股票，依照有关法律、行政法规及证券交易所交易规则上市交易。
第一百四十五条 上市公司必须依照法律、行政法规的规定，公开其财务状况、经营情况及重大诉讼，在每会计年度内半年公布一次财务会计报告。