现金流量表本年累计数和本月数的关系？

1. 现金流量表本年累计数和本月数的关系？

现金流量本来就是累计数，没有本月数一说；本月现金流量表也就是本年截止到本期的现金流量。
本月数期初余额填上月末余额，期末数填本月末余额。本年累计数期初填上年12月31日余额，期末数填本月余额。
净发生额：本月累计数是月末减月初，本年累计数是年末减年初；
期末余额：本月累计数应该等于本年累计数。
现金流量表的出现，主要是要反映出资产负债表中各个项目对现金流量的影响，并根据其用途划分为经营、投资及融资三个活动分类。现金流量表可用于分析一家机构在短期内有没有足够现金去应付开销。国际财务报告准则第7号公报规范现金流量表的编制。

扩展资料：
作为一个分析的工具，现金流量表的主要作用是决定公司短期生存能力，特别是缴付帐单的能力。它是反映一家公司在一定时期现金流入和现金流出动态状况的报表。其组成内容与资产负债表和损益表相一致。
通过现金流量表, 可以概括反映经营活动、投资活动和筹资活动对企业现金流入流出的影响, 对于评价企业的实现利润、财务状况及财务管理, 要比传统的损益表提供更好的基础。
现金流量表提供了一家公司经营是否健康的证据。如果一家公司经营活动产生的现金流无法支付股利与保持股本的生产能力，从而它得用借款的方式满足这些需要，那么这就给出了一个警告，这家公司从长期来看无法维持正常情况下的支出。
现金流量表通过显示经营中产生的现金流量的不足和不得不用借款来支付无法永久支撑的股利水平，从而揭示了公司内在的发展问题。
参考资料来源：百度百科-现金流量表

2. 现金流量表所填的是年累计数还是当月数

亲亲您好,很高兴为您解答：现金流量表所填的是年累计数还是当月数解答为：目前现金流量表的金额都是体现本年的累计数的。亲亲为您查询到以下相关信息哦：现金流量表是反映企业在一定会计期间现金和现金等价物流入和流出的报表。通过现金流量表，可以为报表使用者提供企业一定会计期间内现金和现金等价物流入和流出的信息，便于使用者了解和评价企业获取现金和现金等价物的能力，据以预测企业未来现金流量。现金流量表是反应一定时期内(如月度、季度或年度)企业经营活动、投资 活动和筹资活动对其现金及现金等价物所产生影响的财务报表。现金流量表是原先财务状况变动表或者资金流动状况表的替代物。【摘要】
现金流量表所填的是年累计数还是当月数【提问】
亲亲您好,很高兴为您解答：现金流量表所填的是年累计数还是当月数解答为：目前现金流量表的金额都是体现本年的累计数的。亲亲为您查询到以下相关信息哦：现金流量表是反映企业在一定会计期间现金和现金等价物流入和流出的报表。通过现金流量表，可以为报表使用者提供企业一定会计期间内现金和现金等价物流入和流出的信息，便于使用者了解和评价企业获取现金和现金等价物的能力，据以预测企业未来现金流量。现金流量表是反应一定时期内(如月度、季度或年度)企业经营活动、投资 活动和筹资活动对其现金及现金等价物所产生影响的财务报表。现金流量表是原先财务状况变动表或者资金流动状况表的替代物。【回答】

3. 现金流量表所填的是年累计数还是当月数

现金流量表一般为年度报表，应按年度累计数填列，如年中有需要填列，应按累计数填报。
新企业会计准则颁布实施后，现金流量表各项目的填列方法发生了变化，尤其是“销售商品和提供劳务收到的现金”与“购买商品和接受劳务支付的现金”两个主要项目的填列有了较大的不同。
基本填列公式为：本项目金额=营业收入+销项税额+（应收账款期初余额－应收账款期末余额）+（应收票据期初余额－应收票据期末余额）+（预收账款期末余额－预收账款期初余额）－坏账准备的调整金额－票据转让的调整金额－其他特殊项目的调整金额。

扩展资料：
填写现金流量表应当注意“现金等价物”
以现金及现金等价物为基础编报的现金流量信息的完整性和可比性不强
因为现金等价物在定义、范围、具体认定等方面本身存在的不足，或人们对其持有不同认识所导致的。现金等价物定义不够科学。
其一，现金等价物毕竟不是现金，其在正常情况下变现也需有一个时间间隔，因而无法真正反映企业的即期支付能力和偿债能力;
其二，现金流量有时会被某些业务所掩盖，从而影响对企业支付能力和偿债能力的评判。
而且将现金及现金等价物纳入编制基础较为牵强。因为毕竟现金等价物的持有目的有着根本的区别，持有的风险也有差异，加之将现金等价物的短期性的时间界限定为3个月，从理论上缺乏严密的依据，所以，将其纳入现金流量表的编制基础，显得牵强，不易接受。
参考资料来源：百度百科-现金流量表

4. 现金流量表本年累计数和本月数的关系？

现金流量本来就是累计数，没有本月数一说；本月现金流量表也就是本年截止到本期的现金流量。
本月数期初余额填上月末余额，期末数填本月末余额。本年累计数期初填上年12月31日余额，期末数填本月余额。
净发生额：本月累计数是月末减月初，本年累计数是年末减年初；
期末余额：本月累计数应该等于本年累计数。
现金流量表的出现，主要是要反映出资产负债表中各个项目对现金流量的影响，并根据其用途划分为经营、投资及融资三个活动分类。现金流量表可用于分析一家机构在短期内有没有足够现金去应付开销。国际财务报告准则第7号公报规范现金流量表的编制。

扩展资料：
作为一个分析的工具，现金流量表的主要作用是决定公司短期生存能力，特别是缴付帐单的能力。它是反映一家公司在一定时期现金流入和现金流出动态状况的报表。其组成内容与资产负债表和损益表相一致。
通过现金流量表, 可以概括反映经营活动、投资活动和筹资活动对企业现金流入流出的影响, 对于评价企业的实现利润、财务状况及财务管理, 要比传统的损益表提供更好的基础。
现金流量表提供了一家公司经营是否健康的证据。如果一家公司经营活动产生的现金流无法支付股利与保持股本的生产能力，从而它得用借款的方式满足这些需要，那么这就给出了一个警告，这家公司从长期来看无法维持正常情况下的支出。
现金流量表通过显示经营中产生的现金流量的不足和不得不用借款来支付无法永久支撑的股利水平，从而揭示了公司内在的发展问题。
参考资料来源：百度百科-现金流量表

5. 现金流量表所填的是年累计数还是当月数

现金流量表一般设置：
　　1、“XX年度现金流量表”，一般是填列“本期”、“同期”的现金流量，则“本期”为年初到当月的累计数据，同期为去年的年初到去年同期的累计数据。
　　2、如果“XX年X月现金流量表”，填列的是“本月数”和“本年累计数”，则本月为填报的当月数，本年累计数为年初到当月的累计数据。

6. 现金流量表所填的是年累计数还是当月数

　　现金流量表一般设置：
　　1、“XX年度现金流量表”，一般是填列“本期”、“同期”的现金流量，则“本期”为年初到当月的累计数据，同期为去年的年初到去年同期的累计数据。
　　2、如果“XX年X月现金流量表”，填列的是“本月数”和“本年累计数”，则本月为填报的当月数，本年累计数为年初到当月的累计数据。

7. 现金流量表中期末现金余额的本月和本年累计数是否一样？

8. 期末现金流量表各项目的本月金额和本年累计金额的数值都一样吗？

理论上 本月金额 与 本年累计 两列数是 不一样的。
比如 公司每月支付的职工薪酬是 10万元，一年就是 120万元。
那么 支付的职工薪酬 一行 本月金额 就是 10万元； 而 本年累计 是 120万元。
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这张表 为什么 本月金额 、 本年累计 都是 相等的数呢？ 多半是这样：
现金流量表  通常都作为“年报”出现。偶尔有 “季报”的情况。
但 几乎见不到 它的 “月报”形式。
因为 现金流量表 以 月 作为会计分期 并不能准确的 分析评价 企业的 偿债能力，而将 会计分期 延长到 年 更有助于 分析、决策。 
正因为上述原因，你们用的财务软件 现金流量表“本月金额”一列 就未做 准确的公式设定，而 简单的 将之取用“本年累计 ”数。 
该表 其实并不需要 本月金额， 它是 多余的一列。
如果 不能删掉 本月金额 那就不用 理睬它。